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蒲城縣教育局

關于開展財務工作檢查的通知

各片區(qū)、中心校，各縣直學校、綜合單位：

為進一步規(guī)范單位財務行為，提高財務管理水平，根據(jù)內部審計情況及各級各類檢查發(fā)現(xiàn)財務工作中的問題和不足，經(jīng)研究，決定在我系統(tǒng)開展財務工作檢查，具體安排如下：

 一、工作目標

通過開展財務工作檢查，著力解決內控制度不健全，經(jīng)費、伙食費、課后服務費賬務登記不及時，財務檔案裝訂、管理不規(guī)范，現(xiàn)金、銀行日記賬未登記，收入未入賬坐收坐支、公款私存以及現(xiàn)金管理混亂等不規(guī)范行為。

二、工作步驟

（一）單位自查階段（9月27日—10月15日）

各單位對照財經(jīng)法規(guī)和財務制度要求，依據(jù)審計和財務檢查發(fā)現(xiàn)的共性、個性問題對2021年1月至今的財務工作開展自查（具體自查項目見附件）。10月15日前將自查情況上報片區(qū)、計財股、內審股。

（二）檢查督查階段（10月16日-10月25日）

本次財務檢查督查工作采取片區(qū)交叉檢查、縣局督查的形式開展（中心校負責轄區(qū)內教學點和公辦幼兒園的檢查，將檢查情況報各檢查組）。各檢查組、督查組堅持做到“邊查邊反饋”，對檢查中發(fā)現(xiàn)的能立即整改的問題立即整改，不能立即整改的建立問題臺賬限期整改。10月27日前將檢查情況匯總，并以書面形式上報計財股、內審股。

具體分組如下：

（三）整改提升階段（11月1日—11月30日）

   各單位要召開專題會議，針對檢查存在問題，提出整改意見，在以后的財務管理工作中做到以下幾點：

1、嚴格貫徹落實中省市縣財經(jīng)法規(guī)。各單位的財務活動要嚴格遵守各項財經(jīng)法規(guī)，守住財經(jīng)底線；嚴格執(zhí)行教育局《關于進一步加強學校修購項目管理工作的通知》、《關于進一步加強學校財（債）務管理工作的通知》、《關于進一步加強審計整改工作的通知》等規(guī)定。各單位要科學合理規(guī)劃支出、按時如實填寫財務收支情況備案表，防范債務風險，確保財務工作健康運行。

2、建立健全單位內部控制機制建設。各單位要依據(jù)《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》，健全內控制度，規(guī)范設置財務崗位，建立符合單位實際的的內部控制體系。

3、堅持財務公開制度。經(jīng)費、伙食費、課后服務費收支等要定期（至少每學期一次）或者不定期向師生公示。學期末，向全體教師或教代會公布本學期學校財務收支狀況，做到財務公開、透明，接受全體教職員工的監(jiān)督。

     三、幾點要求

（一）加強組織領導。各單位要高度重視本次財務檢查工作，召開專題會議安排部署，單位法人要牽頭負責，及時分解工作任務，確保工作扎實有序開展。

（二）認真開展工作。各單位要嚴格按照階段安排，扎實開展工作，認真查找財務管理工作存在的問題，并根據(jù)交叉檢查反饋問題制定詳細的整改措施，避免在以后的工作中出現(xiàn)類似問題。

（三）建立長效機制。各單位要以此次檢查為契機，切實規(guī)范單位財務行為，形成規(guī)范化、科學化、精細化的財務管理工作機制，全面提升單位財務管理水平。

附件：蒲城縣教育系統(tǒng)財務檢查自查（檢查）表

                                        蒲城縣教育局

                                         2023年9月25日