麻豆国产精品精品国在线,五月天在线精品电影,在线中文字幕网站,中日韩亚洲国产综合

蒲城縣教育局

關(guān)于開展2020年度教育系統(tǒng)內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督檢查工作的通知

各初中、中心校，縣直學(xué)校：

為全面推進(jìn)教育系統(tǒng)內(nèi)部控制體系建設(shè)，加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)工作，進(jìn)一步提升單位內(nèi)部管理水平，擬于8月份開始組織開展教育系統(tǒng)2020年度內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督檢查工作，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、檢查內(nèi)容

根據(jù)《財政部關(guān)于開展2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》要求，對照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告監(jiān)督檢查指標(biāo)及說明》，逐項檢查:

(一)單位層面

1、是否成立內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。

2、是否單獨(dú)設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或者確定負(fù)責(zé)內(nèi)部控制建設(shè)和實施工作的牽頭部門，是否明確一人全面負(fù)責(zé)內(nèi)控日常管理工作。

3、是否實行“三重一大”制度，實行分級授權(quán)管理制度。

 4、是否建立內(nèi)部控制制度并加以完善,是否全面形成《內(nèi)部控制工作手冊》《內(nèi)部控制制度匯編》《內(nèi)控風(fēng)險評估報告》等內(nèi)部控制體系建設(shè)及佐證材料。

 (二)業(yè)務(wù)層面

 1、是否建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制,是否明確崗位權(quán)限，關(guān)鍵崗位是否配備具有與其工作崗位相適應(yīng)資格和能力的工作人員,是否實施相應(yīng)的分離措施，是否形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。

 2、對預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、修繕購置項目業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、合同管理等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否建立各項業(yè)務(wù)流程、編制業(yè)務(wù)流程圖。

 3、是否嚴(yán)格按照制度和流程決策、執(zhí)行和監(jiān)督，是否嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)章制度，杜絕制度與執(zhí)行“兩張皮”現(xiàn)象。

(三)評價打分

本次檢查逐項查驗內(nèi)控報告內(nèi)容是否有相應(yīng)的支撐材料,是否與實際情況相一致，并對被檢查單位內(nèi)部控制報告質(zhì)量及單位內(nèi)部控制建設(shè)情況進(jìn)行評價打分，評分在70分以下者為檢查不合格單位。

二、檢查時間

2021年8月1日一12月31日(具體檢查時間電話另行通知)

三、工作要求

(一)高度重視，積極自查。各單位務(wù)必高度重視本次監(jiān)督檢查工作，準(zhǔn)備好相關(guān)資料，及時“查漏補(bǔ)缺”， 完善單位內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，完善內(nèi)部控制手冊及相關(guān)佐證材料，積極配合檢查工作，務(wù)求實效。

(二)提高認(rèn)識，強(qiáng)化責(zé)任。檢查組要提高政治站位，增強(qiáng)責(zé)任意識，嚴(yán)肅工作紀(jì)律和廉潔規(guī)定，認(rèn)真開展監(jiān)督檢查工作，做好檢查記錄和資料收集�，F(xiàn)場檢查結(jié)束后，及時反饋各單位存在問題，同時要求被檢查單位于十個工作日內(nèi)將整改情況報送至內(nèi)審股。

                                                                           蒲城縣教育局

                                                                          2021年7月26日